Сергей Мельников
Депозиты до востребования: некоторые методы управления.
("Надежные программы", 1997, №1, сс. 19-28)

     Для определённости давайте сразу же поясним, что мы понимаем под термином «депозиты до востребования». Депозиты до востребования - это средства на различных банковских счетах,
которые их владельцы могут получать по первому требованию путём выписки денежных и расчётных документов [1]. Нас прежде всего будут интересовать расчётные, текущие счета и корреспондентские лоро-счета. Наряду с термином «депозиты до востребования» мы также будем употреблять выражение «текущие счета»; это не совсем корректно, но общности не ограничивает.
     Обзор методов управления подразумевает необходимость этого управления. Зачем же нужно управлять депозитами до востребования? В литературе отмечается, что на долю депозитов до востребования в общей сумме ресурсов коммерческих банков приходится более половины общей суммы привлечённых средств [1]. В последние годы заметно растёт и их доля в сводном балансе банка, что подтверждается нижеприведенной таблицей, взятой из [2]. Данные приведены только для расчётных и текущих счетов в процентах от сводного баланса банка:
Таблица 1 Доля депозитов до востребования в текущем балансе банков

01.01.94	01.06.94	01.01.95	01.07.95	01.01.96	01.06.96
7,53 %	7,93 %	7,09 %	7,29 %	20,59 %	24,32 %

     Несмотря на это, банки не часто используют эти средства, лишь акку-рат-но осуществляя расчеты и контроль. Хотя депозиты до вос-тре-бо-ва-ния являются самыми дешёвыми для банка, многие справедливо указывают на их низкую устойчивость и связанные с этим определённые проблемы с их ликвидностью. Тем не менее, нет такого банка, где депозиты до востребования не использовались бы в качестве бан-ков-ских ресурсов. Со счетов берётся от 30 до 70 процентов их остатков в зависимости от же-ла-ния банка рисковать и его взаимоотношений с клиентами. Таким образом, полученные от-сю-да свободные средства банка составляют заметную величину, и пускать работу с ними на самотёк, по крайней мере, неразумно.
     Для иллюстрации удачного подхода к ведению депозитов до востребования приведём такой пример. Один из крупных российских банков примерно два года назад получил основную долю своей годовой прибыли следующим образом. Было проанализировано поведение расчётных счетов клиентов; выделено из них около десяти самых крупных и установлено, что минимальные остатки на них в течение долгого времени не опускались ниже некоторой величины. На эту величину банк выдавал межбанковский кредит по ставке ниже рыночной. В результате прибыль от этих вложений составила большую часть годовой прибыли банка. Вот так просто.
     Если банк хочет активно использовать средства депозитов до востребования в качестве свободных ресурсов, то он, кроме всего прочего, должен для себя уметь отвечать на такие вопросы:
1) Как можно привлечь больше средств на расчётные и текущие счета?
2) Как сделать эти средства устойчивее?
3) Можно ли получить больший доход от работы с депозитами до востребования и уменьшить расходы по ним, так, чтобы условия банка выглядели привлекательно для клиентов?
     Очень заманчиво было бы дать ответы на эти вопросы, но это тема не статьи, а более фундаментального труда. Мы же попробуем просто рассказать о некоторых практически применяемых методах, тех методах, которые должны входить в современные автоматизированные банковские системы.
     Сразу же оговоримся, что мы не коснёмся ни планирования, ни прогнозирования поведения счетов. Эти методы достаточно подробно описаны, на основе них разработаны и реализованы различные алгоритмы. По этому поводу см., например, [3] или [4].
 
ПРЯМЫЕ МЕТОДЫ.
     Для управления депозитами до востребования в банках применяются различные методы, которые часто настолько тесно между собою переплетены, что порою бывает труд-но корректно отделить их друг от друга. Эти методы можно разделить на две большие группы: ограничения и на-чис-ле-ния.      Ограничения включают в себя: собственно ограничения на остатки и обороты; планы по поступлениям и списаниям средств (кассовые и безналичные) и заказы средств (также наличные и безналичные); блокировки на остатки и движения.
     Начисления - это: комиссии за операции; плата за обслуживание; начисления в пользу клиента; овердрафт.
     Конечно, такое деление в некоторой степени условно. Например, разрешение на счёте овердрафта ведёт за собой применение как ограничений, так и начислений.
 
ОГРАНИЧЕНИЯ
     Требования по ограничениям на остатки и обороты больше характерны для работы со срочными депозитами. Тем не менее, они используются также и при работе с депозитами до востребования.
     Имеют место:
     Ограничения на остаток. Как таковые ограничения на остаток применяются редко, при необходимости используются блокировки остатков по счетам, поскольку работа с блокировками более динамична. Тем не менее, встречаются ограничения ни минимальный и максимальный остатки. Цель ограничения на минимальный остаток понятна сразу - не допустить снижения остатка средств ниже заданной величины. Цель ограничения на максимальный остаток - не нарушать приемлемого соотношения между привлечёнными и собственными средствами банка. Ещё раз подчеркнём, что ограничения на остатки для депозитов до востребования применяются довольно редко.
     Используются ограничения на сумму остатков на двух или нескольких счетах. Смысл этого заключается в следующем: если у клиента есть несколько счетов (как текущих, так и депозитных) в разных валютах, то можно разрешить операции в течение дня на сумму, не превышающую общий остаток на всех счетах; если в конце дня на текущем счёте образуется овердрафт, то недостаток средств пополняется с других счетов.
     Ограничения на разовые поступления. Для депозитов до востребования реально применяются только ограничения на сумму принимаемой наличности.
     Ограничения на разовые списания. Для депозитов до востребования это обычно выливается в задержку больших списаний на некоторое время.
     Ограничения на обороты на интервале. Прежде всего, имеются в виду кассовые планы на календарном интервале (обычно - месяц или квартал) по приходу и расходу наличности. Немного реже применяются и аналогичные планы по безналичным расчётам. Ведутся планируемые поступления и их реальное исполнение.
     Ограничения на движения на интервале. Используются для депозитов «почти до востребования» - для чековых депозитов и now-счетов.
     Ограничения по времени работы со счётом. Здесь имеются в виду, прежде всего ограничения операционного дня (например, платёжные документы клиента принимаются только до 16.00). Сюда же можно отнести запрет на списание в течение некоторого времени после открытия специального счёта (например, накопительного).
     Замечание. Из полного списка ограничений в работе с депозитами до востребования выпадают ограничения для срочных депозитов - на первый взнос и на обороты на интервале.
 
БЛОКИРОВКИ
     По своему физическому смыслу блокировки очень близки к ограничениям. Принципиальную разницу между ними понятийно провести не всегда просто. Но можно принять, что ограничения, как правило, устанавливаются сразу для многих счетов и на неопределённые сроки, а блокировки относятся к конкретным счетам и устанавливаются на точно заданных временных интервалах.
     Имеют место:
     Блокировки всех операций по счёту. Обычно это следствие ареста счёта.
     Блокировки поступлений и списаний. Используются при специальных режимах работы со счетами.      Блокировки остатков. Использоваться для специального депозитного обслуживания, т.е. это превращение части текущего счёта в срочный депозит без перевода средств на депозитный счёт. Все подробности при этом оговариваются в специальном договоре: сумма, срок, проценты.
 
КОМИССИИ
     Комиссия - это единовременная плата, взимаемая банком за конкретную операцию или услугу. Это очевидное определение приводится только для того, чтобы чётко разделить понятия комиссии и платы за обслуживание. Подчеркнём, что мы рассматриваем здесь комиссии только за расчётно-кассовое обслуживание (РКО) и совершенно не касаемся комиссий за другие банковские операции, в том числе и довольно близких по смыслу комиссий по обслуживанию расчётов по торговым контрактам - аккредитивам, инкассо, чекам и т.п.. Комиссии несут под собой совершенно определённый экономический смысл. При совершении любых операций по РКО клиентов (открытие и закрытие счетов, переводные операции и операции с наличностью) банк несёт расходы. Бесплатного РКО не бывает, в этом случае просто все расходы берёт на себя банк. И бесплатное РКО имеет целью именно привлечение клиента, хотя при этом совсем не стимулирует его держать больше средств на счёте, регулярно его пополнять и меньше с него списывать.
     Комиссии выполняют следующие функции:
     1) покрывают расходы банка при выполнении операций по ведению счетов,
     2) приносят доход,
     3) заставляют клиента лишний раз задуматься о целесообразности списывать средства со счёта.      Поэтому при определении величины комиссии и условий, от которых она зависит, нужно иметь в виду, что: комиссия за операцию = базовая ставка расходов банка + чистый доход банка
     Базовая ставка расходов - это почтовые расходы, комиссия банка-корреспондента, расходы на персонал, другие расходы. Это величина вполне поддаётся вычислению.
     Чистый доход - это собственно комиссионное вознаграждение банка за предоставляемые услуги.      Сумма дохода может быть произвольной, но логичнее было бы связывать её с процентными ставками на рынке депозитов, т.е., привязывать к тому доходу, который мог бы получить банк, если бы направил эти средства на рынок (например, вложил их в однодневные МБК). Оценки доходов приводятся ниже.      Какие же бывают виды комиссий?
     Комиссия за открытие счёта. В основном применяется как возмещение организационных расходов банка по открытию счёта. Несущественна в качестве источника дохода. Для привлечения клиентов имеет значение как раз отсутствие этой комиссии. Банк может установить её при нежелании работать с мелкими клиентами. Во всяком случае, банки обычно не берут комиссии при открытии счетов в национальной валюте.
     Комиссия за закрытие счёта. В эту комиссию банк, с одной стороны, может вложить возмещение за свои потери при закрытии счёта, с другой - некоторые штрафные санкции для «неблагодарного» клиента.      На практике встречаются три варианта:
а) комиссия не зависит от состояния счёта;
б) комиссия зависит от состояния счёта на момент его закрытия (т.е. от величины остатка на момент закрытия счёта);
в) комиссия зависит от состояния счёта на некотором интервале, предшествующем закрытию.
     Вариант а) - это стандартная комиссия, только как источник небольшого дохода.
     Вариант б). Конечно же, банку совсем невыгодно закрывать счета с большими остатками, если только они не переводятся на другие счета внутри банка. Поэтому комиссия должна покрыть потенциальные доходы банка, которые он получил бы, вложив его в определённые активы. Нужно привязываться к базовой ставке потенциальных доходов.
     Вариант в). В этом случае задаётся интервал расчёта. Комиссия принципиально меняет свой характер и фактически превращается в процент, начисляемый на счёт в течение заданного периода времени (т.е. это аналог платы за обслуживание). При этом, как и при начислении процентов, задаются условия, от которых зависят значения ставки и база начисления (остаток, средний остаток, минимальный остаток и т.п.).
     Пример. Ставка комиссии за закрытие счёта зависит от среднего остатка на счёте за последние три месяца, предшествующие дню закрытия, причём, чем больше величина среднего остатка, тем ниже значение ставки.
     Можно поощрить клиентов, на счетах которых лежали большие остатки (поделиться с ними частью дохода). Это может стимулировать клиента держать на счетах большие средства.
     Комиссия за безналичный перевод. Чисто технически этот тип комиссий отличается от первых двух тем, что может состоять из целого набора комиссий, задаваемых различными параметрами (бенефициарами, банками-корреспондентами, транспортными системами, регионами назначения, срочностью, ставкой). Ставка комиссии:
а) не зависит от состояния счёта, но может зависеть от суммы операции;
б) зависит от состояния счёта на некотором интервале времени; при этом задаются условия, от которых зависят значения ставки (величина остатка, средний остаток, минимальный остаток, обороты и т.п.); таким образом, величина ставки зависит не только от суммы операции, но и от поведения счёта на некотором интервале.
     Пример. Комиссия за перевод взимается в размере 0.5%, но не менее $10 и не более $100.
     В этом примере нижняя граница ставки покрывает базовые расходы банка, верхняя - ограничивает его прибыль.
     Пример. Если средства клиента находятся в банке от 3 до 10 дней, то банк осуществляет перевод денег бесплатно. Если платёж нужно провести день в день, сумма комиссионных составит 0,5%.
     Комиссия за безналичное поступление. Во многом повторяет комиссию за безналичный перевод.      Комиссия за выдачу наличности. Подобно комиссиям за безналичные операции, этот вид комиссий также может состоять из целого набора комиссий, задаваемых различными параметрами (исполнением кассовых планов, заказов денег, кассовых символов, достоинства купюр, ставки).
     Комиссия за приём наличности. Аналогично предыдущему почти во всём, кроме одного, но принципиально важного момента. В некоторых случая, когда банку выгодно, чтобы клиенты приносили больше наличности, банк может не взимать, а наоборот, выплачивать клиенту комиссию. Несколько лет назад на практике это нередко встречалось. Комиссия за конверсию. Этот тип комиссий выделен отдельно из-за возможной специфики конверсионных операций в банке. В зависимости от применяемых схем конверсии выделяются:
- комиссии в валюте, определённой для каждой пары валют;
- комиссии в валюте, в которую осуществляется конверсия;
- комиссии в валюте, из которой осуществляется конверсия.
 
ПЛАТА ЗА ОБСЛУЖИВАНИЕ
     Плата за обслуживание взимается с клиента один раз в заданный временной интервал. В этом её основное отличие от комиссий, взимаемых за каждую конкретную операцию: плата за обслуживание берётся за совокупность операций, проведённых за определённый временный интервал. Поэтому плата за обслуживание соединяет в себе черты комиссий и начисления процентов одновременно. Среди временных параметров (даты начала начисления, числа дней начисления и временной базы) для нас интересен прежде всего первый параметр - дата начала начисления платы за обслуживание. До этой даты плата за обслуживание не начисляется.
     В отличие от комиссий, в плате за обслуживание не присутствуют явно такие параметры, как бенефициары, банки-корреспонденты, транспортные системы, регионы назначения, срочность; таким образом, экономический смысл комиссий как бы затушёвывается.
     Хотя плата за обслуживание во многих случаях выполняет те же самые функции, что и комиссии, последние при начислении на обороты привлекательнее (при условии одинаковых значений ставок) и для банка, и для клиента: они равномернее на интервале распределяют взимаемые суммы, поэтому клиенту проще их выплачивать. Субъективно они заставляют клиента меньше задумываться о целесообразности своих действий. Но зато их легче связывать с процентными ставками рынка. И они легко переходят в начисление процентов, т.е. функция карательная переходит в функцию поощрительную.
     Существует два основных способа задания платы за обслуживание: постоянная плата и переменная.      Постоянная плата - это плата, не зависящая ни от каких параметров. В этом случае постоянная сумма для всех клиентов взимается один раз в день начисления. В случае постоянной платы хорошо прогнозировать суммы списаний на дату начисления, но вряд ли это достойное преимущество.      Переменная плата - плата, которая зависит от различных параметров. Варианты:
- начисления на остаток,
- начисления на обороты на интервале,
- начисления на число движений на интервале.
     Начисление на остаток. В этом случае плата за обслуживание, зависящая от остатка (среднего остатка или минимального остатка на интервале начисления), имеет целью поощрение «хороших» клиентов, т.е. это некоторая аналогия начислений процентов в пользу клиента. Только при начислении процентов клиенту выплачивается часть полученной прибыли от использования средств на его счетах, а при плате за обслуживание уменьшаются его расходы. Поэтому всегда есть обратная зависимость значения ставки платы за обслуживание от величины аргумента условия начисления. Например, чем больше средний остаток на интервале начисления, тем меньше значение ставки платы за обслуживание. Заметим, что из комиссий аналогичный смысл имеет только комиссия за закрытие счёта, если она зависит от состояния счёта на некотором интервале, предшествующем закрытию.
     Начисление на обороты. От начисления на обороты плата за обслуживание, скорее всего, и получила своё название. Здесь в большой степени прослеживается аналогия со всеми типами комиссий за поступления и списания, как наличные, так и безналичные. И точно так же для общего определения платы за обслуживание верно плата за обслуживание = базовая ставка расходов банка + чистый доход банка
     Возможностей конструирования различных типов взимания здесь больше, чем в комиссиях, потому что кроме дебетового и кредитового оборотов, есть ещё и сумма оборотов (дебет плюс кредит), и их разность (для пассивных счетов - кредит минус дебет). Величина ставка платы за обслуживание бывает двух типов:
- зависит от оборотов на интервале начисления;
- зависит от состояния счёта на интервале начисления; при этом задаются условия, от которых зависят значения ставки (величина остатка, средний остаток, минимальный остаток, а также время, прошедшее после указанного события и т.п.).
     Начисление на число движений. Это очень похоже на начисления на обороты, только во внимание принимается не величина оборотов, а непосредственно наличие движений. Имеет место аналогия с комиссиями, ставки по которым постоянны и задаются не в процентном выражении, а в денежном (например, $50 за списание). Встречающиеся варианты: начисления на число списаний, на число поступлений и на общее число движений по счёту.
 
НАЧИСЛЕНИЕ ПО СЧЕТАМ В ПОЛЬЗУ КЛИЕНТА
     Начисления по счетам уже были подробно рассмотрены ранее в [5], поэтому просто отметим некоторые важные положения.
1) Начисления процентов бывают по суммарному остатку двух счетов.
2) Могут быть заданы условия достаточности остатка на интервале, а именно: если остаток по счёту в течение указанного времени меньше заданной суммы, то проценты по счёту не начисляются. При этом на интервале начисления может быть несколько таких отрезков.
3) Дата начала начисления процентов может быть отлична от даты открытия счёта и задаваться специальным образом (как в плате за обслуживание).
     Пример. По лоро-счетам проценты начисляются на остатки, пролежавшие на счёте не меньше трёх дней.
     Пример. В течение трёх дней после поступления средств на счёт клиента, проценты на суммы поступления не начисляются.
     В этих примерах банк старается не платить за привлечённые средства, которыми он не может воспользоваться. Скорее всего, конечно, трёх дней для этого много. В данном случае банк подстраховывается на случай неразмещения средств. Если разместить их всё-таки удаётся, то это - доход банка.
     Пример. Проценты на остаток по счёту начисляются, начиная с первого дня квартала, следующего за кварталом открытия счёта. Экономический смысл этого примера точно такой же, как и в двух предыдущих, но акцент сделан на получении дохода.
     Пример. Начисление процентов на остаток средств на счёте - проценты начисляются один раз в полгода по состоянию на 1 января и 1 июля по счетам клиентов, имеющим за указанный период неснижаемый остаток более 1 млн. рублей. Неснижаемым остатком считать остаток, имеющийся на счёте клиента в течение полугодия, снижение которого происходило не более чем на 15 дней за указанный период.
     Цель, поставленная банком в этом примере, - стимулировать клиента держать на счёте не меньше 1 млн. рублей. Это, если угодно, «мягкое, ненавязчивое» ограничение на остаток.
     Неснижаемый остаток нетрудно выразить через средний остаток на интервале. Действительно, средний остаток = еSiDti/T, где Si - остаток на отрезке Dti, T - длина интервала начисления T=е Dti.
     Если принять: t - суммарное время снижения остатка и S* - граничная сумма, то очевидно, что начисление происходит при следующем условии: средний остаток > S*(T-t)/T = (1 - t/T)S*.
     Если мы в это выражение подставим численные данные примера, то получим средний остаток > (1 - 15/180) ґ 1.000.000 = 916.667 рублей.
 
ОВЕРДРАФТ
     Овердрафт - это краткосрочное кредитование клиента без открытия ему ссудного счёта. По овердрафту задаются условия, на которых он допускается; санкции, которые вступают в силу при нарушении этих условий; схемы начисления процентов.
     К условиям овердрафта относятся:
- дата, начиная с которой, клиенту разрешается овердрафт;
- ограничения овердрафта по сумме;
- ограничения по длительности овердрафта (длительность может быть непрерывная или суммарная на некотором интервале).
     Начисление процентов при овердрафте уже не депозитное, а ссудное. Здесь нет прямой симметрии с начислением в пользу клиента, но с известными оговорками (именно для овердрафта, не для ссуды) можно принять, что различие только в замене слов «пассивные остатки» на «активные остатки».
 
ПРИМЕРЫ ВЗАИМОСВЯЗИ РАЗНЫХ МЕТОДОВ
     В реальной жизни всегда появляются неудобные вопросы. Что лучше - комиссии или плата за обслуживание? Бесплатное расчётно-кассовое обслуживание или платное вместе с начислениями в пользу клиентов? Какую границу неснижаемого остатка установить, чтобы и клиента заинтересовать, и себя не обидеть? И т.п. Давайте рассмотрим некоторые примеры.
     Комиссии и плата за обслуживание Поскольку и комиссии, и плата за обслуживание выполняют похожие функции, интересно посмотреть на их связи.
     Для примера возьмём комиссию за списание и плату за дебетовый оборот. Предположим для простоты, что и ставка комиссии, и ставка платы за обслуживание не зависит от величины списания. Поскольку дебетовый оборот на интервале начисления в точности состоит из суммы дебетовых списаний, то, на первый взгляд, начисленная плата за обслуживание и сумма взятых комиссий должны быть одинаковы на конец интервала начисления.
     Рассмотрим списания с некоторого счёта на интервале [T1,T2]. Пусть длина этого интервала равна T = T2 - T1; DSi - i-ое списание со счёта в момент времени ti. Дебетовый оборот на интервале равен сумме всех списаний: DS = еDSi. Пусть ставка комиссии постоянна и равна k.
     Тогда сумма взимаемой комиссии в момент ti есть DSi ґ k / 100. Если мы сможем разместить полученные средства по ставке n, то на конец интервала начисления сможем иметь доход
P = е{k/100 ґ n/100 ґ DSi/360 ґ (T - ti)} = {k/100 ґ n/100 / 360} ґ еDSi ґ (T - ti)
     Замечание. Этот пример приведён исключительно для иллюстрации, поэтому ставки совсем простые, а временная база начисления принята равной 360 дней в году. В общем случае ставки комиссий и ставки размещения средств на финансовых рынках зависят от различных параметров, и в первую очередь - от суммы. Поэтому, если расписывать формулы корректно, то, конечно, они будут сложнее. При этом не надо забывать, что мы рассматриваем ситуацию только для одного счёта, а для полной картины нужно принимать во внимание все счета.
     Таким образом, получается что при прочих равных условиях комиссии более приемлемы для банка, чем плата за обслуживание, по следующим причинам:
1) суммы комиссий равномерно распределены на интервале, поэтому взимание небольших сумм для счёта проходит легче, чем списание большой суммы в конце интервала при начислении платы за обслуживание; хотя, конечно, можно оценивать плановую сумму платы после каждого списания для того, чтобы в конце месяца хватило остатка на счёте для её оплаты;
2) размещая полученные суммы комиссий, можно получить дополнительный доход;
3) частью полученного дохода от размещения сумм комиссий можно поделиться с клиентом и при начислении по счетам предложить ставку, несколько превышающую среднюю на рынке предлагаемых услуг, что, без сомнения, привлекательно для клиента (мы при этом предполагаем, что в ставках комиссий уже учтена базовая ставка расходов банка).
     Плата за обслуживание и начисление по счетам Общая идея связи между платой за обслуживание и начислением по счетам следующая. Существует некоторый показатель (остаток, средний остаток на интервале и т.п.), при выделенном значении которого не взимается плата за обслуживание и не начисляются проценты на счёт. При суммах, превышающих этот показатель, на счёт начисляются проценты; при суммах, меньших этого показателя, со счёта взимается плата за обслуживание. Банк может реально выплачивать клиенту проценты только тогда, когда сам он имеет доход от вложения этих привлечённых средств, т.е. когда доход > расходы банка + комиссионные банка.
     Если банк не получает таких доходов, то нужно взимать плату за обслуживание. Поскольку расходы банка и комиссионные, как правило, не зависят от суммы, то по своей природе плата за обслуживание есть величина постоянная. Поэтому переменная плата за обслуживание всегда имеет своей верхней границей эту постоянную величину.
     Пример. При среднем остатке до $10,000 взимается плата за обслуживание в размере ставка
LIBID + 1% , свыше $10,000 выплачиваются проценты в размере ставки LIBOR - 1%.
     Заметим, что для предоставления овердрафта банк привлекает средства (пусть даже не на внешнем рынке, а со счетов других клиентов), поэтому стоимость овердрафта в общем случае зависит и от его величины, и от длительности.
     Замечание. Мы не учитываем ни резервирования, ни инфляции.
     Ограничения Пусть для счёта задано ограничение на минимальный остаток - т.е. остаток на счёте не должен опускаться ниже, чем Smin. Разместив эти средства по ставке n на интервале [T1,T2],
получим доход P = n/100 ґ Smin ґ T/360
     Частью полученной прибыли за вычетом базовых расходов и комиссионных банка можно поделиться с клиентом.
 
НЕКОТОРЫЕ ВЫВОДЫ
     Для успешной работы в банке можно применять все вышеописанные методы. Что и как? Реально об этом можно сказать только при обследовании конкретного банка, поскольку обязательно нужно видеть реакцию поведения счетов на изменения показателей. Подобные эксперименты, проводившиеся в одном из банков, выявили двухнедельную задержку изменения общей суммы средств на расчётных счетах при изменении ставки процентов, начисляемых по счетам в пользу клиентов Зависимость, конечно, получилась прямая: повышались ставки - росла масса средств, снижались ставки - снижались и остатки по счетам. К сожалению, нам известны такие исследования только в одном банке, для практических выводов данных недостаточно. Но некоторые рекомендации можно предложить.
     Для клиента привлекательно бесплатное расчётно-кассовое обслуживание. Поэтому, если поток каких-то операций невелик, то комиссии по ним лучше не взимать. При больших потоках операций можно брать небольшую комиссию, в целом по банку это даст неплохой результат. Без сомнения, для счетов с большими остатками предпочтительнее устанавливать индивидуальные правила обслуживания; при этом ставки комиссии привязывать к среднему остатку за некоторый период. Если всё-таки банк взимает комиссии, то желательно при этом производить и начисления по счетам в пользу клиента. Это говорит о честном отношении к клиентам. При назначении ставок комиссий и списка операций, по которым они будут взиматься, обязательно нужно проанализировать потоки клиентских платежей за предшествующие месяцы. Обычно после такого анализа сразу же становится видно, от каких комиссий можно отказаться без особого ущерба, а на какие следует обратить внимание.
     Если комиссии и плата за обслуживание взимаются на одинаковых условиях, то, как было показано выше, предпочтительнее взимание комиссий по причинам ликвидности и потенциальной доходности.      Начисление по счетам лучше применять вместе с платой за обслуживание, установив разумную границу для остатков по счетам, до которой будет взиматься плата за обслуживание, а свыше которой - начисляться проценты по счетам.
     Нежелательно применять ограничения на счета в явном виде. Более эффективны ограничения неявные «мягкие и ненавязчивые», такие, как комиссии и начисления со ставками, зависящими от остатков.
     Часто с депозитами до востребования связываются специальные депозиты (по характеру работы с ними - срочные). Это, например, овернайты, накопительные счета, счета для резервирования средств под аккредитивы и т.п. При этом иногда удобно бывает начислять проценты не отдельно на каждый счёт, а сразу на сумму остатков по двум счетам.
      Для банка при оптимизации использования свободных средств, полученных из депозитов до востребования, полезно применять задержки при начислении процентов на неработающие средства, т.е. средства, пролежавшие на счетах такое короткое время, за которое их нельзя было нигде разместить. Сюда же относятся и временные задержки при преобразовании одного финансового инструмента в другой. Например, если на счёте не было денег, а клиент принёс 1.000.000 рублей наличными, то банк в общем случае не может в тот же момент перевести эти деньги безналичным переводом, ему нужно время для преобразования наличных денег в безналичные; в противном случае банк просто неявно кредитует клиента.
      В заключение отметим, что перечисленные выше методы в одном банке вместе, как правило, не применяются; целесообразность этого применения значительно зависит от банка, от экономики региона, от характера деятельности и финансового поведения клиентов банка и, наконец, от рынков, на которых работает банк. Какой инструмент или их набор имеет смыл применить - решать банку. При этом желательно сначала проработать возможные варианты теоретически, а лишь затем применять на практике, отслеживая и оперативно реагируя на изменения в поведении счетов и клиентов.
 
Литература
1. Банковская система России. Настольная книга банкира. М.: «ДеКА», 1995.
2. В.В.Иванов. Анализ надёжности банка. Практическое пособие. М.: Русская Деловая Литература, 1996. 3. А.Н.Трифонов. Организация текущего управления ликвидностью коммерческого банка. Банковское дело, 1996, № 11.
4. С.Мельников, В.Сорокоумов. Управление корреспондентским счётом: алгоритмы анализа и прогнозирования. Банковский бюллетень, № 31, август 1995.
5. С.Мельников. О моделировании схем начисления по депозитам. Надёжные программы, 1995, №3. С.Мельников. Депозиты до востребования: некоторые методы управления. Надежные программы. - 1997. -№1.- С......
  
          
       

E-mail: welcome@np.belpak.minsk.by

      

Click Here to Return Back

Webmasters, contact Belarus.net support
Click Here to visit Belarus.net